부가세신고, 홈택스로 간편하게 !

부가세신고, 홈택스로 간편하게 !

사업을 처음 시작하시는 분들은 부가세 신고 시

신경 써야 할 일도 많은데

세무사 사무실에 맡기기는 부담이고

그렇다고 막상 직접 하려니 한숨밖에 안 나오고

답답한 분들이 많으실 것 같아요!

그런 분들은 차근차근 따라오시면 됩니다.

부가세신고

https://www.hometax.go.kr/

1. 홈택스 접속 - 세금종류별 서비스 : 부가가치세

2. 부가가치세 - 부가가치세 신고하기

이 페이지에서는 부가세 신고 관련하여 모든 조회가 가능합니다.

3. 일반과세자 - 정기신고 (확정/예정) 

간이 사업자는 아래 간이과세자 정기 신고 누르기!

4. 확인 - 사업자 세부사항 맞는지 체크 하고 저장 후 다음이동

5. 입력서식 선택 - 저장 후 다음 이동

보통 여기는 자동으로 선택되어 있기 때문에 바로 저장후다음이동 누르시면 됩니다.

6. 부가세신고서 작성

여기서부터 천천히 따라오시면 됩니다 !

6-1. 과세표준 및 매출세액

① 과세 세금계산서 발급분 작성하기 - 전자세금계산서 불러오기 - 입력완료

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② 과세 신용카드 · 현금영수증 발행분 작성하기 - 입력 완료

(3) 신용카드·현금영수증 발행분 금액 : 카드 매출 + 현금 영수증 매출이 있다면 작성 (스마트스토어, 옥션, 11번가 등)                

(4) 기타 (정규영수증 외 매출분) 금액 : 현금 매출(현금 영수증 미 발행 금액)이나 오픈 마켓의 기타 매출 등                             

(6) 영세율 기타 매출분 금액 : 직수출 금액                                                                                                              

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과세표준명세 작성하기 - 업종코드별 매출 나눠서 입력 - 저장 후 다음이동

업종이 한 가지 뿐이라면 상관 없지만

저처럼 업종 코드가 두 가지 이상이라면 과세표준명세에 각각의 매출액을 분리하여 작성 해야 합니다.

저는 주 업종코드는 자동으로 뜨는데 부 업종 코드는 자동으로 안 뜨더라구요. 

이럴 경우 업종코드 조회해서 작성하시면 됩니다.

업종 코드 조회 방법 :  사업장업종코드 사업자업종코드 확인하는 방법

6-2. 매입세액

매출 세금계산서와 마찬가지로 작성해주세요.

① 작성하기 - 전자세금계산서 불러오기 - 입력완료

* 종이 세금계산서를 수령하셨다면 불러오기 외에 따로 직접 입력해 주셔야 합니다.

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② 작성하기 - 현금영수증 및 사업용신용카드 금액 입력 - 입력완료

 

현금영수증 공제 금액 확인 및 변경 : 부가세신고 현금영수증 세액공제 금액 확인 및 변경

사업용신용카드 공제 금액 확인 및 변경 : 부가세신고 사업용신용카드 매입세액 공제금액 조회

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아래의 납부(환급)세액 확인

납부 세액이나 환급 세액(-) 확인하시고 다음으로 넘어갈게요.

6-3. 경감 · 공제세액

납부 세액이 있다면 아래 1,2번 모두 작성 해주세요.

환급 세액이 있다면 아래 1,2번 모두 작성하되 2번에 발행 공제 세액란을 0원으로 만들어주세요 !

3번도 2번과 마찬가지로 환급세액이 있다면 감면 받으실 수 없습니다.

① 작성하기 - 신고서 입력완료

전자신고 세액공제 금액은 이미 자동으로 만원 입력됨! 반영만 해주면 됩니다.

가산세 입력란도 여기 있네요. 

② 작성하기 - 확인 - 공제세액확인 - 입력완료

여기서 신용카드,현금영수증 매출금액은 앞전에  6-1. 과세표준 및 매출세액 에서 작성했기 때문에 

공제 금액 및 공제세액은 이미 입력이 되어있습니다.

여기서 위에서 확인한 납부(환급)세액이 이미 환급이라면 공제세액을 0원으로 변경 뒤 입력 완료를 눌러주시면 됩니다.

이미 환급 세액이 발생한 상태에서는 신용카드매출전표등 발행공제를 받으실 수 없습니다.

③ 작성하기 -  업종코드입력 - 과세금액 입력 - 입력완료

2020년 동안 한시적으로 소규모 일반과세 개인사업자의 부가가치세 납부세금을

간이과세자 수준으로 감면해주는 제도입니다.

업종별로 감면률이 다르고 감면 제외 업종도 있으며 매출 한도도 있으니

잘 확인하셔서 감면 받으시길 바랍니다.

환급 받을 계좌 입력 후 신고서 제출하기

체크-체크 -신고내역 or 닫기

신고내역 - 납부서 보기 - 출력

여기까지 부가세 신고 방법을 알아보았어요.

업종별로 제출해야 하는 서류도 입력해야 하는 부분도 다 다르기 때문에

신고가 어려운 것 같아요 !

그래도 하다 보면 공부도 되고 익숙해진답니다.

아 그리고 관련해서 추가로 알려드릴 내용이 있다면 정리해서 올리겠습니다.

코로나19로 힘드신 자영업자 분들 모두 힘내세요!!

 아자아자